关于2022年市财政拨款方式改变后

财务报销的新要求

 

各处室学院:

根据济南市审计局、财政局、教育局关于加强财政资金管理的有关要求，为最大限度的提高财政资金使用效率，发挥出财政资金和非税资金绩效最优化的作用，2022年起，对所有资金的拨款方式进行调整，财政资金和非税资金统一拨款至单位零余额账户（国库），拨款方式改变后，报销也随之改变。具体如下：

一、急需（特殊）支付，必须线上走应急支付流程

新的要求，国库支付必须有发票、支付单位名称、账号以及开户行信息，且支付时间与发票开具日期必须有前后差别，所以，应急支付申请的凭证及内容必须真实、有效。

二、5人以上的集中支付，必须有纸质版和电子版凭证

国库报销系统内不需逐一录入收款人，但需要压缩盘，为保证准确和快速支付，5人以上对个人的付款，除按原来的要求报送纸质版报销单据外，另需按标准格式报盘给焦爱民老师（报盘格式后附），务必保证收款人户名、账号、开户行信息准确无误，其中开户行要明细到省、市（县）支行。例如山东省东营利津县利津农行，否则银行退回再付款的话需要等比较长的时间。

三、严格按照预算性质和额度执行

2022年申请的每一笔资金，市财政要求必须说明是否有预算，且要说明预算具体到干什么项目。

对于原来的非税资金（基本户），学校使用权和使用范围很广，也很自由，但新的国库支付要求必须执行。（也就是说买酱油的钱，不能用来买醋了，要严格按照预算的性质和额度执行）

四、个人代学校支付款，必须使用公务卡

拨款方式改变后，产生了应急支付方式，所以，不提倡教职工代学校支付，但遇到特殊情况，急需代缴，教职工必须使用公务卡，其他代缴方式将不能报销（不允许）。

五、自动扣缴的项目，改为由银行代收代缴

改变拨款方式前，学校与有关单位签订协议，部分项目由基本户定时代扣代缴。拨款方式改变后，国库无法代扣代缴，经与银行沟通后确定最为有效简捷的方法为银行代缴的方式。

具体流程：

1.相关处室首先在业务平台申报缴款

2.成功后将申报表或数据提供给学校财务

3.财务处转账至银行平台过渡账户

4.银行根据相关处室提供的资料操作付款至相应合同账户

需注意的是：零余额账户代缴的方式因涉及第三方银行端，所以不会像基本户代扣方式灵活、简捷，面对新问题、新情况，财务处将与财政局、教育局协调，寻求最高效的方法。

 

               财务处

                                         2022年4月15日